关于2020年市本级预算调整方案的报告

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——2020年10月29日在长沙市第十五届人民代表大会

常务委员会第三十五次会议上

长沙市财政局局长 ?肖正波

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主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现将2020年市本级预算调整方案有关情况报告如下。

一、直达资金安排情况

今年，中央创新资金管理机制，以新增财政赤字和抗疫特别国债2万亿为重点，建立了资金直达机制，推动新增财政资金直达基层，直接惠企利民。截至目前，上级已下达我市各类直达资金70.8亿元。具体如下：

（一）抗疫特别国债。分配我市45亿元，全部由中央付息，为中央政府性基金预算安排。其中，37.98亿元用于基础设施建设，7.02亿元用于卫生防疫支出及保就业、保基本民生、保市场主体等其他应对疫情支出。

（二）特殊转移支付。具有专门用途的转移支付，目前已分配我市17.24亿元，主要是疫情防控补助、城乡居民基本养老保险基础养老金提标补助等。

（三）一般债券新增部分。分配我市2.02亿元。需要说明的是，今年上级下达我市新增地方政府一般债券16.79亿元，其中，2.02亿元作为直达资金。

（四）正常转移支付。已分配我市6.54亿元。一是财力性转移支付0.42亿元。包括均衡性补助0.4亿元、革命老区转移支付0.02亿元。二是有专门用途的转移支付6.12亿元，主要是企业职工养老保险、城乡居民医保缴费补助和城乡义务教育补助经费等。

上述70.8亿元中，除了26.69亿元（其中20.68亿元为抗疫特别国债），其余44.11亿元全部下达至区县（市）。

二、地方政府债券资金安排情况

2020年，经省政府批准，省财政厅下达我市2020年新增地方政府债务限额399.2亿元，经调整，其中：市本级及非省直管县360.72亿元、浏阳市22.7亿元、宁乡市15.78亿元。根据财政部、省财政厅相关文件规定，2020年市本级及辖区拟新增政府债务360.72亿元（不含浏阳市、宁乡市），其中：一般债券13.98亿元，专项债券346.74亿元，需相应调整市本级经市十五届人大五次会议审议通过的2020年年初预算。

市本级留用234.53亿元，纯本级主要用于黄花机场东扩二期、长株潭城际轨道交通西环线、马栏山视频文创园配套公共基础设施、椒花水库工程、浏阳经开区配套公共基础设施、湘雅路过江通道、长沙国际会展中心配套设施等项目；湘江新区主要用于岳麓山大学科技创意园配套公共基础设施等项目；高新区主要用于配套公共基础设施项目（中联智慧）等。

安排转贷区县支出126.19亿元，其中一般债券5.58亿元，专项债券120.61亿元。参照中央和省相关办法，遵循“资金跟着项目走”的基本原则，优先落实中央、省、市重大部署和区域发展战略，向债务风险低、财政困难大的地区适当倾斜。

总的来看，今年债券安排：一是支持“三个中心”更聚焦。突出加大对城乡环境治理、医疗卫生、交通、水利等重点领域，以及自贸区、长株潭一体化、湘江新区、“两山”、产业园区等重点区域支持力度。二是债券发行使用更及时。截至8月底，已发行新增债券335亿元，为去年同期的1.8倍。三是防范债务风险更有力。债券安排严格遵循风险防控要求，将债务风险水平作为重要考虑因素。精准筛选债券发行项目，强化项目融资收益平衡要求，坚决守住法定债务不出风险底线。

三、市本级预算调整方案（草案）

根据预算法和预算管理相关规定，将前述新增债券、直达资金安排等情况，纳入预算调整方案，根据各项资金配置级次、使用方向据实编制，具体如下：

（一）一般公共预算

1.一般债券。收入方面，调增债务转贷收入13.98亿元（其中，直达资金2.02亿元）。支出方面，调增市本级支出8.4亿元（主要用于湘雅路过江通道项目、红旗路项目等），一般债务转贷区县支出5.58亿元。

2.调入资金。收入方面，从国有资本经营预算调入0.85亿元。支出方面，调增市本级支出0.85亿元（主要用于智能交通项目、湖南科技创新中心项目、“智慧纪检监察”项目等）。

据此，市本级收支合计数均较年初预算调增14.83亿元，调整为711.64亿元。

（二）政府性基金预算

1.直达资金。收入方面，调增转移支付收入41.23亿元，即抗疫特别国债资金41.23亿元（不含分配至浏阳、宁乡的3.77亿元）。支出方面，调增市本级支出20.68亿元（主要用于轨道交通6号线、长沙机场改扩建工程等），转贷区县支出20.55亿元。

2.专项债券。收入方面，调增专项债务收入346.74亿元，即专项债券346.74亿元。支出方面，调增市本级支出226.13亿元（主要用于长株潭城际轨道交通西环线、马栏山视频文创园配套公共基础设施、椒花水库工程等），专项债务转贷区县支出120.61亿元。

3.其他政府性基金。收入方面，国有土地使用权出让收入调增67亿元，其中：湘江新区47亿元，高新区20亿元；城市基础设施配套费收入湘江新区调增2.6亿元。支出方面，调增市本级城乡社区支出69.6亿元，其中：湘江新区49.6亿元，主要用于片区征地拆迁及道路建设等；高新区20亿元，主要用于征地拆迁、城市道路等基础设施建设。

据此，市本级收支合计数均较年初预算调增457.57亿元，调整为828.05亿元。

（三）国有资本经营预算收支调整事项

2020年市本级收入合计数调整为10.37亿元（含当年预算收入、转移性收入、上年结转收入），比年初预算调增3.66亿元；市本级支出合计数调整为10.37亿元，比年初预算调增3.66亿元，具体调整事项如下：

1.安排当年支出2.74亿元。其中：安排资本性支出2.69亿元、其他支出0.05亿元，主要用于国有企业资本金注入等。

2.安排转移支付支出0.08亿元。

3.安排调入一般公共预算资金0.85亿元。

4.调减结转下年支出0.01亿元。

力度空前的积极财政政策，有效缓解了地方财政运行紧张的局面，为统筹做好 “六稳”“六保”工作提供了坚实支撑，也对资金安全和绩效提出了更高要求。下一步，我们将继续督促区县（市）根据资金安排方案抓好落实，优先保障“三保”支出以及中央、省、市有明确考核要求、必须完成的硬任务，集中财力保居民就业、保基本民生、保市场主体，并按预算法规定编制预算调整草案，报同级人大常委会审查批准。同时，主动接受各级监督检查，依托监控平台，健全监控机制，切实加强直达资金安排使用监管，确保每笔资金数据真实、账目清晰、流向明确。

特别需要说明的是，受新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加影响，今年财政收入形势十分严峻，后续我们将客观研判经济财政走势，实事求是确定全年收入预期目标，届时如有必要将编制预算调整方案，依法提请市人大常委会审查批准。

以上报告，请予审议。

附件目录

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1-1、2020年市本级地方政府新增债券资金安排明细表 （8）

1-2、2020年市本级抗疫特别国债资金安排明细表 （11）

2-1、2020年市本级一般公共预算收入调整方案（草案） （12）

2-2、2020年市本级一般公共预算支出调整方案（草案） （13）

2-3、2020年市本级一般公共预算支出明细调整方案（草案） （14）

3-1、2020年市本级政府性基金预算收入调整方案（草案） （46）

3-2、2020年市本级政府性基金预算支出调整方案（草案） （47）

4-1、2020年湘江新区政府性基金预算收入调整方案（草案） （48）

4-2、2020年湘江新区政府性基金预算支出调整方案（草案） （49）

5-1、2020年长沙高新区政府性基金预算收入调整方案（草案） （50）

5-2、2020年长沙高新区政府性基金预算支出调整方案（草案） （51）

6-1、2020年长沙市本级国有资本经营预算收入调整方案（草案） （52）

6-2、2020年长沙市本级国有资本经营预算支出调整方案（草案） （53）

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