目　　录

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第一部分　长沙市总工会概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分　2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分　2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分　名词解释

第五部分　附件

第一部分　长沙市总工会概况

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一、部门职责

（一）长沙市总工会职能职责

根据《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》规定，市总机关工会的主要职责是：

（1）根据党的路线、方针、政策，党在各时期的中心任务和工运方针，按照全国总工会、省总工会确定的工会工作的指导方针和任务，围绕市委工作大局，结合我市实际，指导全市工会工作。

????（2）依照法律和章程，组织和指导全市各级工会履行?“维护、建设、参与、教育”等社会职能，贯彻执行长沙市工会代表大会的决议，组织开展工会各项工作。

（3）对有关职工利益的重大问题进行调查研究，向市委、市政府及省总工会、全国总工会反映职工群众的情绪、愿望和要求，并提出意见和建议，参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度的制定，对侵犯职工权益的重大事件进行调查并提出处理意见，参与重大工伤事故的调查处理。

?（4）指导全市各级工会自身建设和改革，不断完善工会的各项组织制度和民主制度，监督检查《中国工会章程》的贯彻执行情况，指导基层工会组织职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，建立健全调整劳动过关系，维护职工劳动权益的平等协调、集体合同制度。

（5）协助区、县（市）党委和市直有关部委（局、公司）党委（党组）协商推荐地方工会和市产业工会以及大中型企事业工会的主要领导干部；管理市总工会直属单位；协助党委做好工会干部的管理和培训等工作。

（6）受市政府委托做好市劳模的评选、表彰、管理工作；负责全国劳模、省劳模、全国五一劳动奖章、奖状获得者的推荐管理工作。

（7）负责工会经费的管理、审查、审计工作，研究制定工会组织兴办职工劳动福利事业的有关制度、规定；负责工会劳动福利事业发展的指导、协调工作；管理所属事业单位。

（8）开展境外友好城市工会交往活动，做好工会外事工作。

（9）承担市委、市人民政府和上级管理部门交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙市总工会内设机构包括15个部室，分别为办公室、研究室、组织部、宣教文体部、网络工作部、劳动和经济服务部、基层工作部、权益保障部、财务资产部、女职工部、经费审查委员会办公室、机关党委、机关工会、离退休人员管理服务处、产业工委。二级事业单位6个，分别为长沙市工人文化宫、长沙市第二工人文化宫、长沙市第三工人文化宫、长沙市建筑工人文化宫、长沙市职工技术协作服务中心、长沙市职工服务（帮扶）中心。

（二）决算单位构成。长沙市总工会2019年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市总工会本级、长沙市工人文化宫、长沙市第二工人文化宫、长沙市第三工人文化宫、长沙市建筑工人文化宫、长沙市职工技术协作服务中心和长沙市职工服务（帮扶）中心（长沙市总工会二级机构中差额拨款事业单位财政部门决算只涵盖离退休人员离休费、退休人员独生子女费、离退休人员奖金及医保铺底）。

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第二部分　部门决算表

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收入支出决算总表

部门：长沙市总工会???????????公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

部门：长沙市总工会?????????????????????????????????????????????????????公开02表

单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

部门： ??长沙市总工会?????????????????????????????公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

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财政拨款收入支出决算总表

部门：长沙市总工会???????????????????????????????????????????????????????公开04表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：长沙市总工会???????????????????????????????????????????????????????????????公开05表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

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一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门： ????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????公开06表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门： ????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????公开07表

单位：万元

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备注：我会“三公”经费由我会自有资金保障，没纳入市财政2019年部门预算范围，故2019年部门决算支出中没有“三公”经费支出。《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》为空。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门： ????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????公开08表

单位：万元

注：我会没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

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第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度总收入4935.28万元，总支出4935.28万元。与2018年相比，收入、支出各减少199.01万元，减少3.88%，主要是因为“十行状元、百优工匠”竞赛相关经费指标未通过国库集中支付系统下达指标，直接拨付至我单位基本户，另外，年初项目经费预算按照市委的要求，总额压缩5%，但是人员经费每年递增，因此今年收入、支出的减少幅度不大。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4935.28万元，其中：财政拨款收入4935.28万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4935.28万元，其中：基本支出3559.29万元，占72%；项目支出1375.99万元，占28%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入4935.28万元，财政拨款支出4935.28万元。与2018年相比，财政拨款收入、支出各减少199.01万元，减少3.88%，主要是因为“十行状元、百优工匠”竞赛相关经费指标未通过国库集中支付系统下达指标，直接拨付至我单位基本户，另外，年初项目经费预算按照市委的要求，总额压缩5%，但是人员经费每年递增，因此今年财政拨款收入、支出的减少幅度不大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出4935.28万元。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少199.01万元，减少3.88%，主要是因为“十行状元、百优工匠”竞赛相关经费指标未通过国库集中支付系统下达指标，直接拨付至我单位基本户，另外，年初项目经费预算按照市委的要求，总额压缩5%，但是人员经费每年递增，因此今年一般公共预算财政拨款支出的减少幅度不大。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出4935.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4718.52万元，占95.61%；社会保障和就业支出193.76万元，占3.93%；卫生健康支出3万元，占0.06%；节能环保支出17万元，占0.34%；灾害防治及应急管理支出3万元，占0.06%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为3624.73万元，支出决算数为4935.28万元，完成年初预算的136%，其中：

1、一般公共服务（类）人力资源事务（款）引进人才费用（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为1.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：市财政局根据当年引进储备万名优秀青年人才下达的调整工资、津补贴。

2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为3086.14万元，支出决算为3571.45万元，完成年初预算的116%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员经费有所增加，社保、住房公积金、奖金等标准提高。

3、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为433.67万元，支出决算为445.49万元，完成年初预算的103%，决算数大于年初预算数的主要原因是：劳模疗（休）养25.65万在年初预算中归类为一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）科目中，在决算中归类为一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）科目中，另外，困难职工帮扶资金年初预算210万，实际决算支出196.17万元，完成年初预算的93.4%。

4、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为148.61万，决算数大于年初预算数的主要原因是： 长沙市第二十一次劳动模范、先进工作者推荐评选表彰工作经费属于年初预算外专项项目支出，需要市领导逐级审批、报备，按实际支出进行追加预算。

5、一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）

年初预算为83.55万，支出决算为83.55万，完成年初预算的100%，主要是保障市总工会直属事业单位（差额）人员经费的不足。

6、一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为467.6万元，该项支出为省总工会下拨2019年省财政劳模专项补助资金和2019年度省财政职工帮扶资金，是属于上级工会经费专项补助，不属于我会部门预算的范围。

7、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为0.22万，是市委市政府高度关心全市离退休干部，下拨我会2020年离退休干部春节慰问经费。

8、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为0.6万，该项指标是每年财政局根据市直机关干部子女医疗统筹情况下达的市直机关干部子女统筹医疗费。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为0.21万元，该项指标为市财政局弥补我会直属事业单位离退休人员经费不足而下达的指标。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） ?其他行政事业单位离退休支出

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为2.95万元，该项指标为市财政局弥补我会直属事业单位离退休人员经费不足而下达的指标。

11、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为180万，该项指标是长沙市技能人才参加国内外技能大赛奖励补助，每年参加国内外技能竞赛的人员不固定，获得的奖项不固定， “全国技术能手”及单位配套奖励经费必须根据每年的获奖情况方可追加预算。

12、社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为10万，该项指标是长沙市民政局下达给我会2019年春节慰问资金，用于我会慰问困难职工和困难企业，属于年初预算外项目资金。

13、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为3万，该项指标为长沙市卫计委对我会2018年人口和计划生育综合治理优秀单位的表彰奖励资金，属于年初预算外项目资金。

14、节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为17万，该项指标为市节能办下达给我单位2019年度公共机构节能改造项目节能专项资金，属于年初预算外项目资金。

15、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为3万，该项指标为2018年度安全生产目标管理考核奖励经费，属于年初预算外项目资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出3559.29万元，其中：人员经费2412.71万元，占基本支出的68%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助；公用经费1146.58万元，占基本支出的32%，主要包括工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

我会无“三公”经费财政拨款支出预算，“三公”经费及公务用车购置费用等从工会自有资金中列支，财政未安排资金。一般公共预算财政拨款“三公”经费为0，较上年无增减变动。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

?????2019年我会没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，财政未安排我单位运行经费，与上年比较，无变化，都为“0”，基本支出中“商品服务支出”1146.48万元，其中1145.19万元为财政划拨2019年工会经费，1.22万元为福利费，0.17万元为特需费，不属于机关运行经费的范畴。

（二）一般性支出情况

2019年，财政未安排我单位一般性支出。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额320.09万元，其中：政府采购货物支出233.36万元、政府采购服务支出86.73万元。授予中小企业合同金额为320.09万元，其中授予小微企业合同金额320.09万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占用情况

按照《中华全国总工会国家国有资产管理局关于工会资产界定与管理有关问题的通知》（工总财字[1993]66号文件）规定，由工会经费(包括会员缴纳的会费、行政按国家规定拨缴的工会经费、政府及行政方面的补助、工会所属企事业收入、社会捐赠、外国援助等其他收入)形成的资产，属于工会资产，不进行国有资产登记。

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第四部分　名词解释

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1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公经费”：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置费及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

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第五部分　附　件

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长沙市总工会2019年度部门整体支出

绩效自评报告

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为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）和长沙市财政局《关于开展2017年财政支出绩效自评工作的通知》（长财绩〔2017〕4号）等文件精神，我们对本单位的部门整体支出实施了绩效自评。评价采用定量分析和定性分析相结合的方法，从资金使用、项目实施、整体绩效等方面对项目进行了综合评价。现将绩效评价情况报告如下：

一、?部门概况

（一）部门基本情况

1、在职人员情况

长沙市总工会现有编制58个，工勤编3个，实际在职人数61人，在职人员控制率100%。

2、部门基本情况

市总工会机关内设15个部室，分别为办公室、研究室、组织部、宣传教育部、网络部、经济技术部、基层部、权益部、财资部、女工部、经审办、老干处、机关党委、机关工会、产业工委。二级事业单位6个，分别为长沙市工人文化宫、长沙市第二工人文化宫、长沙市第三工人文化宫、长沙市建筑工人文化宫、长沙市职工技术协作办公室、长沙市职工服务（帮扶）中心。

3、主要职能

根据《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》规定，市总机关工会的主要职责是：

（1）根据党的路线、方针、政策，党在各时期的中心任务和工运方针，按照全国总工会、省总工会确定的工会工作的指导方针和任务，围绕市委工作大局，结合我市实际，指导全市工会工作。

（2）依照法律和章程，组织和指导全市各级工会履行 “维护、建设、参与、教育”等社会职能，贯彻执行长沙市工会代表大会的决议，组织开展工会各项工作。

（3）对有关职工利益的重大问题进行调查研究，向市委、市政府及省总工会、全国总工会反映职工群众的情绪、愿望和要求，并提出意见和建议，参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度的制定，对侵犯职工权益的重大事件进行调查并提出处理意见，参与重大工伤事故的调查处理。

（4）指导全市各级工会自身建设和改革，不断完善工会的各项组织制度和民主制度，监督检查《中国工会章程》的贯彻执行情况，指导基层工会组织职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，建立健全调整劳动过关系，维护职工劳动权益的平等协调、集体合同制度。

（5）协助区、县（市）党委和市直有关部委（局、公司）党委（党组）协商推荐地方工会和市产业工会以及大中型企事业工会的主要领导干部；管理市总工会直属单位；协助党委做好工会干部的管理和培训等工作。

（6）受市政府委托做好市劳模的评选、表彰、管理工作；负责全国劳模、省劳模、全国五一劳动奖章、奖状获得者的推荐管理工作。

（7）负责工会经费的管理、审查、审计工作，研究制定工会组织兴办职工劳动福利事业的有关制度、规定；负责工会劳动福利事业发展的指导、协调工作；管理所属事业单位。

（8）开展境外友好城市工会交往活动，做好工会外事工作。

（9）承担市委、市人民政府和上级管理部门交办的其他事项。

4、重点工作计划

为认真落实党的十八大精神，市总工会切实加大了对困难职工、农民工的帮扶，低收入劳模救助。2019年度的重点工作计划是：在低收入劳模救济补助项目上，继续发挥劳模的先进引领作用，改善低收入劳模的生活状况，推动崇尚劳模、学习劳模、争当劳模、关爱劳模的社会氛围，推动全社会学先进、赶先进，计划对符合条件的低收入劳模进行救济补助，切实帮助劳模解决工作、学习、生活中实际问题和困难。在困难职工帮扶项目上，计划通过困难职工节日送温暖项目的实施，不仅在一定程度上解决了困难职工的生活、就业、就医、就学等实际困难，并通过交流，使职工感受到组织上的温暖，感受到组织在其困难时给予的关心和帮助，融洽了干群关系，增强了困难职工战胜困难的信心和勇气。在直属单位事业发展经费上，以减轻事业单位经济负担为目标，保障事业单位退休人员正常收入，改善他们的退休生活。 “双联”帮扶和厂务公开这两个项目都是保民生、促和谐的重要工作，为顺利开展工作提供了经济保证。

（二）部门整体支出情况

2019年长沙市总工会整体支出5565.28万元。其中基本支出3559.29万元，项目支出2005.99万元，部门预算项目支出1195.99万元，公共项目预算支出810万元，（其中“十行状元、百优工匠”竞赛等相关支出630万是市财政局直接下拨至我单位基本户，未纳入部门决算中核算）

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2019年长沙市总工会基本支出为3559.29万元，包括津补贴22.26万元、单位负担的本级机关在职人员社会保障费214.63万元、住房公积金128.17万元、职业年金16.5万元、奖金402.57万元、福利费及特需费1.39万、其他工资福利支出23.78万元、工会经费1145.19万元、引进人才费用1.6万元；本级机关离退休人员及6个直属事业单位离退休人员的离退休费、津贴补贴等266.29万元、离退休人员奖金1311.57万元，抚恤金25.34万元。均将按照财政局有关文件标准计算申报，并严格按流程支付。

财政未安排市总公用经费。市总水电费、办公经费、三公经费及临聘人员的经费从市总自有账户开支。因此，长沙市总工会财政预算中“三公经费”为零。

（二）项目支出

1、项目资金安排落实、总投入等情况分析

2019年，市总工会项目支出为2005.99万元，其中部门预算项目资金1195.99万元。部门预算项目资金主要有困难职工帮扶、 贫困劳模困难补助、厂务公开和“双联”帮扶经费、劳模疗休养、直属事业单位发展基金、 职工服务（帮扶）中心工作经费补助、2019年工会专项补助资金、2020年春节离退休干部慰问经费、 ?长沙市第二十一次劳动模范、先进工作者推荐评选表彰工作经费、市直机关干部子女统筹医疗费、2019年春节慰问资金、2018年度人口和计划生育综合治理优秀单位奖金、2019年度公共机构节能改造项目节能专项资金、2018年度安全生产目标管理考核奖励经费、住房补贴，公共项目预算支出810万元。

2、项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析

困难职工帮扶资金196.17万元，用于困难职工节日慰问。

贫困劳模困难补助预算为180万元，用于贫困劳模困难补助180万元。

厂务公开和“双联”帮扶经费预算为3.2万元，用于开展厂务公开和“双联”帮扶日常工作。

劳模疗休养为25.65万元，用于劳模疗休养工作25.65万元。

直属事业单位事业发展经费83.55万元。

职工服务（帮扶）中心工作经费40.47万元。

2019年工会专项补助资金467.6万元，是属于上级工会给予长沙市总工会的专项补助，主要用于困难职工帮扶和劳模专项。

2020年春节离退休干部慰问经费2200元，用于春节慰问离休干部。

长沙市第二十一次劳动模范、先进工作者推荐评选表彰工作经费148.61万元，主要用于长沙市第二十一次劳动模范、先进工作者推荐评选表彰会务、资料印刷、宣传等费用。

市直机关干部子女统筹医疗费6000元，主要用于市总在职职工子女医疗统筹费用。

2019年春节慰问资金10万主要用于春节慰问困难企业、困难职工。

2018年度人口和计划生育综合治理优秀单位奖金3万，主要用于我单位计生综合治理工作费用及奖励费用。

2019年度公共机构节能改造项目节能专项资金17万，主要用于市总机关照明设备节能改造。

2018年度安全生产目标管理考核奖励经费3万，主要用于奖励我单位安全生产目标管理。

住房补贴16.92万元，主要用于发放市总机关在职人员住房补贴。

“十行状元、百优工匠”技能竞赛经费200万元。

?“十行状元、百优工匠”技能竞赛培训补助100万元。

?“十行状元、百优工匠”技能竞赛选手奖金330万元。

长沙市职工国内外技能竞赛选手奖金180万元。

3、项目资金管理情况分析

市总工会高度重视强化资金预算管理，完善资金管理制度的重要性。以《财政部关于印发<困难职工帮扶中心专项资金管理办法>通知》（财建【2006】468号）、《中华全国总工会关于困难职工帮扶中心专项资金使用管理办法（暂行）》（总工发【2009】36号）、《中华全国总工会办公厅关于贯彻落实<困难职工帮扶中心专项资金使用管理办法>有关事项的通知》（总工办发【2009】24号）、《湖南省总工会关于印发<湖南省工会帮扶资金使用管理办法（暂行）>的通知》（湘工发【2010】28号）、《湖南省财政厅 湖南省总工会关于印发<湖南省劳模资金发放管理办法>的通知》（湘财建【2012】159号）为依据，制定了《长沙市困难职工帮扶中心帮扶资金发放审批制度》，明确了各职能部门绩效管理职责分工。出台了《长沙市劳模资金发放管理办法》（长工办发〔2013〕62号），对低收入补助资金使用范围及管理使用要求进行了详细规定，资金发放程序规范、手续完备。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

市总工会坚持“建档、帮扶、实名制”的原则，将帮扶资金，坚持围绕重点帮扶人群，采取多种途径，做到重点帮扶、集中帮扶，分层次、分类别、分战线深入帮扶，开展项目化帮扶工作，把党和政府的温暖送到职工群众的心坎上。我们对帮扶资金的分配的总原则是：一是向困难企业倾斜，特别是向没有资金改制又无生产经营收入，长期处于停产、半停产状态的企业倾斜；二是向矛盾多、上访多、欠费多的困难程度大，保持职工队伍稳定难度大的企业倾斜；三是向下岗失业人员多、患重大疾病多、工伤职业病人员多的企业倾斜。

市总工会坚持“认真调查、反复核实，保证资金发放的公平性”的原则，开展市级劳模低收入补助工作，把党和政府的温暖送到困难劳模的心坎上。我们对补助资金的分配的总原则是：一是向退休劳模倾斜，凡收入低于年度补助标准线的退休劳模应补尽补；二是向确有实际困难，导致无法就业或完全就业的未退休劳模倾斜，使劳模资金更好的用在刀刃上。

（二）项目资金管理情况分析

市职工服务帮扶中心建立健全了相关帮扶工作制度，规范了帮扶工作程序。与市财政局联合转发了《湖南省困难职工帮扶专项资金使用管理办法》，向基层工会转发了《湖南省工会困难职工和农民工培训办法（暂行）》、《湖南省工会法律援助实施办法（试行）》三个文件，出台了《长沙市困难职工帮扶中心帮扶资金发放审批制度》（长工发〔2009〕18号），对帮扶资金使用范围及管理使用要求进行了详细规定，资金发放程序规范、手续完备。我市职工服务帮扶中心实行资金专账管理、专款专用，帮扶中心接受市总财务部业务指导、本级经费审查委员会的财务监督，省总经审委、市总经审委每年都对专项帮扶资金进行审计，市财政局每年对市财政配套帮扶资金进行绩效评价。

劳模资金发放全程接受市总财务部业务指导、本级经费审查委员会的财务监督，省总经审委、市总经审委每年都对专项帮扶资金进行审计，市财政局每年对该资金进行绩效评价。2014年度市总工会建立了劳模信息平台，完善了劳模档案和数据库，启动了劳模后备管理库，落实了劳模帮扶长效机制，通过低收入劳模救济补助金项目的实施，切实帮助劳模解决工作、学习、生活中的实际问题和困难，体现了党和政府对劳模的重视和关怀，有利于进一步推动形成崇尚劳模、学习劳模、争当劳模、关爱劳模的良好社会氛围。

“双联”帮扶和厂务公开经费的使用需经填列会议、培训前期通过财政局主管部门审批，严控费用在标准内支出，后期凭完

整真实的票据在支付局进行直接支付。

以智能创造、创新创意、交通物流、信息技术、现代服务等行业(工种)为重点，每年组织开展10个行业（工种）技能竞赛，提高企业职工的技能水平，提升行业竞争的软实力。每年将相关行业的技能竞赛推向“争先进、赶先进”的高潮，使比赛赛出水平、赛出风采。

长沙市技能人才参加国内外技能竞赛奖励工作，进一步将各个行业的“能工匠人”推向国际的舞台，走出长沙、走向世界。

四、资产管理情况

市总工会依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国工会法》及省市相关政策法规，制订了符合工会实际，便于操作的固定资产管理规定，完善制度，以制度来规范管理。

（一）加强和完善对固定资产的管理。办公室、财务部同时参与对固定资产的管理，各司其职，互相牵制。财务部建立分门别类金额总账，记录固定资产情况，并在此基础上协助办公室搞好固定资产实物的管理。办公室建立分类明细和固定资产登记卡，标明财产编号。经审办则负责对固定资产购入或工程改造的监督审计，并对固定资产责任人的离任交接进行监督。

（二）严格对固定资产的领用和配置管理。使用部门如果需要增加固定资产，需先提出申请，根据所需金额大小按照《长沙市总工会机关财务管理制度》第六条的相关规定报相应主管领导审批，确认无法调配时再按《市总机关物资采购管理制度》的采购程序进行购买。固定资产在工会内部相互调拨时，应由移出部门认真填写固定资产调拨单，由办公室资产管理人员核查验对资产鉴字后，方可调拨转移。

（三）加强固定资产报废的管控。固定资产的报废、报损应由使用部门填写报废申请单，经逐级领导审批后，方可核销。对报废的固定资产应参加鉴定、清理;对保管、使用、维护不当所造成的提前报废的固定资产，查明原因，分清责任，认真处理。在清查固定资产时，应组织有关人员到现场核实，保证账物相符、账账相符、账卡相符。

五、部门整体支出绩效情况

（一）经济性分析

市总工会高度重视厉行节约、行政效能建设工作，进一步精简、规范审批程序；加强经费及资产管理；充分利用网络提高办公效率，帮扶救助审批均通过网络完成，提高行政效率，降低行政运行成本。在职人员控制率、公用经费控制率、“三公”经费控制率、政府采购执行率均小于等于100%，2019年度无新建楼堂馆所。

切实做到管理制度健全、资金使用合法合规、预决算信息按时公开。一切支出按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定办理，支出符部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占挪用、虚列支出等情况。预决算按照规定的内容、时间公开预算信息，做到基础数据信息和会计资料真实、完整、准确。

（二）效率性分析

一是项目资金使用效率有保证。市总的各类专项帮扶补助资金均按照相关政策拟定发放方案，由市总主席办公会审定后，在固定时间内按实名制发放表，将补助资金发放到劳模个人账户。

二是保证直属事业单位正常运转。直属事业单位事业发展经费项目自2010年实施以来，取得了显著的成效：在经济上缓解了事业单位离退休人员多、包袱重、整体发展滞后的问题，为加强全市职工文化体育阵地建设，更好地发挥工会的职能作用，满足广大职工的精神文化需求发挥了重要贡献。

三是各项培训会议严格遵照市财政局的“四费”控制标准，审批程序完善，支付票据完整真实。

（三）有效性分析

市总工会开展的项目化帮扶工作，对因病致贫职工、农民工、生活困难职工进行针对性帮扶，通过节日慰问、到龄不退休补助、解困脱困帮扶等项目，帮助解决困难职工的生活、医疗、教育、就业、心理等方面的困难，帮扶职工3705人次，取得了良好的社会效果。

市总工会开展的市级劳模低收入补助工作，对收入微薄、生活困难的市级劳模进行针对性帮扶，帮助解决困难劳模的实际困难，确保专项经费的每一分钱都用在职工身上。

“双联”帮扶和厂务公开两个项目都是保民生、促和谐的重要工作，为顺利开展工作提供了经济保证；在帮助企业转型发展、帮扶企业困难职工、转变机关干部作风、发挥工会职能方面做出了显著成效。

（四）可持续性分析

市总工会紧紧围绕经济建设和改善民生的目标，努力研究完善工会帮扶工作项目化管理运作模式，以活动为载体，以项目为抓手，多管齐下推动工作落实。

政策方面，严格落实《湖南省困难职工帮扶专项资金使用管理办法》、《湖南省工会困难职工和农民工培训办法（暂行）》、《湖南省工会法律援助实施办法（试行）》等文件，对帮扶资金使用范围及管理使用要求进行详细规定，资金发放程序规范、手续完备，用制度保证实施效果。

管理措施方面，市总工会按照规范化的流程来管理帮扶项目，建立了劳模信息平台，完善了劳模档案和数据库，启动了劳模后备管理库，落实了劳模帮扶长效机制。

资源配置方面，市总工会积极发挥组织优势，依托市职工服务帮扶中心带动人力、财力、物力等各项资源的有效整合，使各种帮扶资源得到优化配置。切实把工会的自身特点和项目化管理的科学方法有机结合起来，转化为推动工会帮扶工作水平提升的强大力量，推进工会帮扶工作实现可持续发展。

六、存在的主要问题

一是工会政策宣传不到位，劳模补贴的有关政策、比赛活动方案以及困难职工帮扶标准宣传不到位，有的劳模、困难职工等受访对象不了解自己已享受哪一些帮扶的政策，补助资金由哪几部分构成。劳动竞赛比赛的方案具体是怎样的，参赛选手可能并不知晓。

二是预算执行效率未及时跟踪，由于工会资金的特殊性，有一些资金必须在某个时点才能完成，达不到财政预算执行的预期。

三是项目资金支出绩效评价有待进一步加强，工会资金较多的涉及到是对下补助至个人的项目资金，绩效评价难度大，覆盖面广，难出绩效效果。

七、改进措施和有关建议

一是加大工会相关政策宣传力度，利用“长沙工会”等微信公众号及“互联网+工会”的平台，积极宣传劳模、困难职工享受的相关政策以及补助标准，定期更新工会为职工办实事的信息板块，积极推送职工职业技能竞赛、“十行状元、百优工匠”等竞赛进展情况，使广大职工了解工会、爱上工会、支持工会。

二是定期督查项目实施及预算执行情况，及时解决项目实施过程中存在的困难和问题，确保预算执行进度，避免专项资金闲置，提高财政资金使用效率。

三是制定切实可行的绩效评价指标，使工会资金能够真实、有效反映绩效水平，共性指标难以出成效，就多在个性指标上下功夫，真正让工会资金使用达到齐花怒放、亮点纷呈。

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?????????????????????????????????2020年9月23日

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