目录

第一部分?长沙贺龙体育中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分?部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分?部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营运算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分?名词解释

第五部分　附件

第一部分

长沙贺龙体育中心单位概况

一、?部门职责

长沙贺龙体育中心的主要职责是：主要承担政府公益性服务和体育场馆运维管理职能；提供体育训练场所；进行场馆运营；确保国有资产安全、高效使用；促进体育事业发展；坚持以足彩app哪个是正规的新时代中国特色社会主义思想为指导，按照党中央、国务院关于加快推进健康中国和体育强国建设的决策部署，以建设人民满意场馆为目标，积极落实全民健身国家战略，不断提升场馆运营能力和公共服务水平。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙贺龙体育中心实行以班子领导层，四部一室的格局。领导班子设主任、书记各一名，副主任三名，　总工程师一名；中心的四部一室为场地部、设备部、安保部、财务部、办公室。

（二）决算单位构成。长沙贺龙体育中心2022年部门决算公开单位构成为长沙贺龙体育中心本级。?

第二部分

部门决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2，411.55万元。与上年相比，减少2，281.18万元，减少48.61％，主要是因为本年度项目资金收支减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2，411.55万元，其中：财政拨款收入2，411.55万元，占100.00％；上级补助收入0.00万元，占0.00％；事业收入0.00万元，占0.00％；经营收入0.00万元，占0.00％；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00％；其他收入0.00万元，占0.00％。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2，411.55万元，其中：基本支出1，236.86万元，占51.29％；项目支出1，174.69万元，占48.71％；上缴上级支出0.00万元，占0.00％；经营支出0.00万元，占0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2，411.55万元，与上年相比，减少2，281.18万元，减少48.61％，主要是因为本年度项目资金收支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1，857.33万元，占本年支出合计的77.02％，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1，163.32万元，减少38.51％，主要是因为本年度东西配电间提质改造项目、世界杯预选赛维修改造项目等专项经费支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1，857.33万元，文化旅游体育与传媒支出（类）1，857.33万元，占100％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为2，023.38万元，支出决算数为1，857.33万元，完成年初预算的91.79％，其中：

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为2，023.38万元，支出决算为1，857.33万元，完成年初预算的91.79％。决算数小于年初预算数的主要原因是人员经费支出的减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1，236.86万元，其中：

人员经费1，103.12万元，占基本支出的89.19％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费133.73万元，占基本支出的10.81％，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，决算数与预算数持平，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为1.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实中央八项规定和省委九项规定，秉着厉行节约的原则，从严控制公务接待行为。与上年相比减少0.13万元，减少100.00％，减少的主要原因是严格按中央八项规定和省委九项规定执行，从严控制公务接待行为。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，决算数与预算数持平，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，决算数与预算数持平，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00％，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00％，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容无。?

2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，未发生接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入554.22万元；年初结转和结余0.00万元；支出554.22万元，其中基本支出0.00万元，项目支出554.22万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为554.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是政府性基金不纳入本单位年初部门预算中，年中由财政追加了2021年审定四标段维修更新改造项目配套经费及场馆维修维护费、全民健身（含免低开放）经费、场馆运转维修维护经费、体育场地维修维护经费（含泛光设备、危房整改、风雨棚等）的体育彩票公益金的预算。?

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。本单位无国有资本经营收支。?

十、关于机关运行经费支出说明

本单位为事业单位，2022年无机关运行经费支出。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费1.47万元，均为一般公共预算财政拨款基本支出。培训费主要用于开展特种作业人员操作证培训，人数4人、三八妇女节烘焙培训，人数26人、事业单位工作人员培训，人数27人、内容为师资费；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额753.04万元，其中：政府采购货物支出73.96　万元、政府采购工程支出360.00万元、政府采购服务支出319.08万元。授予中小企业合同金额753.04万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额372.06万元，占政府采购支出总额的49.41％。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00％。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备11台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

1、运行成本分析　

严格控制运行成本，在预算范围内开展各项工作。一是做好日常管控，建好廉政风险基层防线。中心认真执行厉行节约、反对铺张浪费的各项规定，严格控制“三公”经费支出。二是注重细节，厉行节约。从用水、用电、用车等细节抓起，全力打造节约型机构。建立办公用品领用审批制度，加强日常办公用品消耗管理；规范公务出行报销管理，制定《长沙贺龙体育中心工作人员公务出行交通费用报销管理办法》；从严控制公务接待费支出，严格执行招待费开支范围、开支标准等有关规定，严禁超规格接待，杜绝私客公请。三是严格开支标准，所有开支标准严格控制在市财政局及各职能部门各项文件制度规定的范围内。四是抓好纳税筹划。积极与主管税务部门进行沟通和联系，提前筹划，用好用活当前国家为促进经济发展、保持经济活力所采取的各项税费优惠政策，及时化解和规避税务风险。第一至第三季度城镇土地税延期申请已获主管税务局批准，2021年度房产税和城镇土地使用税困难减免申请已获通过，减免了税款48.72万元。

2、管理效率、可持续发展能力分析　

2022年，中心所有职工齐心协力，克服种种困难，以建设人民满意场馆为目标，全面完成了全年各项工作任务，为推动我市创建全国全民运动健身模范城市作出了积极贡献。同时确保了体育中心尊重和贴近社会公众需求，结合体育特点和本地实际，合理调配资源、改善服务效能，创新惠民举措、拓展服务项目、延伸配套服务，不断提高公共服务水平和场馆使用率，向社会提供多样化和人性化的公共体育服务。

3、履职效能、社会效应、服务对象满意度分析　

（1）切实加强党建工作，提供坚强组织保障

①努力建设学习型党组织。一是组织专题学习。支部为全体党员购买学习资料，组织开展了党的二十大等4次专题学习。二是用活学习载体。邀请市委宣传部处室长上了一堂精彩的意识形态工作专题党课；中心党支部与田汉社区党总支共建，组织全体党员前往田汉文化园进行国歌爱国主义教育；组织党员参加体育大家谈和学习贯彻二十大精神征文活动。三是开展主题活动。全年组织开展了“帮扶”、“学习”、“奉献”、“五个一”、“抗疫”等12个主题党日活动和岗位技能练兵活动，安排青年党员参加市局青年干部职工“同读一本书”体会交流会和全市岗位大练兵线下知识抢答赛；为市对口扶贫的龙山县贫困儿童捐助书籍；派出了10名党员干部下沉到社区，协助疫情防控工作；安排6名党员干部赴浏阳市参与全市千名干部联千企业“送政策、解难题、优服务”行动。

②廉政建设。一是压实廉政责任。制定年度党风廉政工作要点和廉政建设责任分解表，明确每名班子的廉政责任，切实筑牢政治纪律、廉洁纪律“防火墙”。二是签订责任状。支部与各部门负责人签订了党风廉政建设责任书，与副科级及以上干部签订《长沙贺龙体育中心领导干部廉政从政十项承诺》、与全体党员签订了诚信承诺书。

③强化管理机制建设。4至5月组织开展以“抓管理、转作风、提效率、促发展”为主题的管理月活动，深化内控制度建设，完善《长沙贺龙体育中心房屋出租装修管理办法》、《长沙贺龙体育中心招牌设置、广告发布暂行管理办法》等6项制度并组织职工进行学习，为推进中心各项工作健康发展打牢基础。

（2）坚持真抓实干，强化财务管理工作实效

①深化预算管理，不断增强全员预算管理意识

坚持推行零基预算，强化预算的科学性和指导性，强化预算执行控制与分析，逐步形成闭坏管理，提高前瞻性财务规划力度。

②及时研判形势，积极争取各级支持

全年财务总收支2411.55万元。全年创收466万元（其中组织追欠房租款60.14万元），对深受疫情影响经营短收的现象，及时提出资金缺口解决方案，经多方沟通协调，争取上级支持，争取财政及政府性资金到位2256.01万元，解决了中心所需的运转经费：其中基本经费673.33万元、项目经费1582.68万元。

③依法招标采购，提升体系保供能力

克服疫情影响，努力开创供应链管理的新局面。2022年完成政府采购及内部招标采购项目13项，采购金额544.99万元；日常采购22项，采购金额35.13万元。

④组织绩效评价、迎接各类检查调研

组织单位的重点绩效评价工作、迎接市审计局的审计工作、市财政局的调研及不动产清查工作，各项工作都取得好的效果，其中重点绩效评价获得市级优秀。

⑤防疫抗疫，为企业纾难解困，为职工群众解决急难愁盼的问题

新冠疫情来临和放开之时，做好防疫抗疫方案及物资准备，并优先安排资金保供。关心干部职工，着力解决职工群众急难愁盼的问题。依政策采取系列措施为中心租赁的企业和个体户往来户纾难解困，共计免除39户租金108.07万元，提升了中心营商环境，极大稳定现有租赁单位，同时招租5家新单位。

（3）启动全国知名场馆建设，规划中心发展计划

根据市局提出打造全国知名场馆工作部署，根据局领导的指导意见，编制了《长沙贺龙体育中心打造全国知名场馆规划（2023年至2025年）》，同时制定《长沙贺龙体育中心智慧场馆建设方案》、《长沙贺龙体育中心体育文化长廊建设方案》等相关配套方案。

（4）提升公共服务质量，全面推动场馆开放

①创造条件开展惠民服务。受疫情反复影响，中心严格按照市疫情防控指挥部和市局要求，积极做好各项防控措施，引导市民科学有序前来中心健身。全年免费提供场地接待健身市民198.18万人次、30场业余足球赛事，完成1008人次免费、9000人次低收费体育健身培训，4场体育知识讲座、3025人国民体质监测。

②创造条件开展全民健身赛事。中心先后主办或承接了2022全民游泳迎新赛、2022年第二届“贺龙杯”趣味运动会邀请赛、“长沙银行杯”2022年长沙市会计学会趣味运动会、2022年长沙市“全民健身日”展演暨市民运动技能挑战赛、第十届市老运会棋牌比赛等9场公益体育赛事活动。

③创造条件保障公益活动。一是为周边学校和体育协会提供公益活动保障服务。与长郡中学、雅礼十五中、市足协等10家单位签订场地使用协议进行体育教学活动，与市三医院签订体育健身医疗保障协议，有效解决了相关学校和协会体育场地不足问题，极大提升场馆开放力度。二是为城南路街道开展核酸检测提供场地。全年协助街道开展核酸检测30余次。三是为市公安局等职能部门在中心周边广场举办的公益活动提供用电保障服务，为市民广场健身活动提供志愿者服务，切实履行中心的社会责任，展示了中心作为长沙窗口单位良好的对外形象，助力了长沙创建全国文明典范城市。

（5）完善安防设施建设。一是积极推进智慧安防单位建设，添置了人员身份核验、车联抓拍、智慧门禁、一键式报警系统等设施设备；二是根据公安部门要求，投入64万元对中心监控系统进行扩容改造，确保重点部分达到90天的存储记录要求。三是投入64.9万元聘请专业公司进行消防维保并对前期发现的消防安全隐患进行整改。

（二）存在的问题及原因分析

1、存在问题

预算执行率偏低。中心2022年收到财政下达预算指标3177.04万元，完成支付2411.55万元，预算执行率75.91％。其中场馆运转及经营活动支出项目预算401.87万元，实际支付102.67万元，执行率25.55％；全民健身（含免低开放）经费项目预算350万元，实际支付232.7万元，预算执行率66.49％；体育场地维修维护经费（含泛光设备、危房整改、风雨棚等）项目预算242万元，实际支付36.06万元，预算执行率14.9％。

2、原因分析

（1）收入不足导致预算执行率较低

我中心为差额拨款事业单位，场馆运转及经营活动支出项目预算指标是根据以往非疫情年份的经营创收预算并挂钩、以收定支的预算指标，但该预算指标并不等同于实际可用的资金。2022年因疫情等原因影响，聚集性活动都不能开展，造成了资金短收，中心经营创收资金不足，影响了所需经营创收资金支撑相应工作的开展，导致该项目预算执行率较低。超出经营创收的支出指标299.2万元是空指标，无法形成支出，2022年该指标下全部的创收资金与2022年实际上支付的金额102.67万元相等。剔除因该指标下经营短收无法形成的支出，该项目预算完成率实际为100％。

（2）资金下达时间较晚导致当年预算执行率较低

全民健身（含免低开放）经费项目及体育场地维修维护经费（含泛光设备、危房整改、风雨棚等）项目皆为体彩公益金，因资金性质等原因，资金下达时间（2022年11月23日下达）较晚，上级同意配备资金后，项目方开始铺排，风雨棚等项目需经立项、意向公告（1个月）、财评预算控制价审计（20天）、公开招标（22天）等，各流程环节时间较长，未能达成支付条件，导致项目预算执行率较低。?

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、政府性基金预算财政拨款：指当年拨付的用于体育事业的体彩公益金。

三、事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

六、年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：是为保障机构正常运转、完成日常工作任　务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：指财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2022年度长沙贺龙体育中心

整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门（单位）基本情况

1、机构设置及人员情况

长沙贺龙体育中心（以下简称“中心”）系长沙市体育局直属独立核算的副县级公益二类的事业单位，主要承担政府公益性服务和体育场馆运维管理职能。

中心领导班子设主任、书记各一名，副主任三名、总工程师一名；内设机构设四部一室：办公室、财务部、场地部、设备部和安保部。　

中心在编人员编制数为38人，年末实际在岗人数63人（其中在编人员29人，聘用人员34人），退休人员21人。

2、重点工作计划

（1）提升公共服务水平。

①强化运动会品牌建设。根据市民全民健身需求，引进设置市民喜闻乐见的项目融入到运动会中，广泛向全市各个行业推广“贺龙”趣味运动会。

②打造体育培训平台。利用中心品牌优势，进一步做好高考和中考体育培训，为体育考生进行特色培训。将“贺龙”体育培训品牌影响渗透到更多体育培训领域，形成多元培训体系。全年完成1000人次以上体育健身技能等培训。

③加大科学健身指导力度。广泛开展公益健身讲座、国民体质监测，指导市民群众科学健身。全年举办4次体育讲座；完成3000人次国民体质测试。

（2）完善场馆设施建设。一是做好中心消防系统改造项目。二是做好中心设备设施日常维护工作。

（3）加强支部党建工作

①加强党建引领。一是持续开展党史学习教育，进一步深入抓好作风建设，加强制度学习，规范中心党支部的日常工作，严格执行党内组织生活各项要求，为推进体育事业健康发展打牢基础。二是切实加强组织建设，积极培养和发展党员，充实党员队伍，充分发挥党员先锋模范作用。

②做好文明创建工作。继续保持市级文明标兵单位、平安创建先进单位良好的创建势头和工作活力，把文明创建工作推上一个新台阶。

（4）不断提升管理工作。一是修订完善内控制度，进一步规范和加强制度体系建设，完善中心内部管理体系和运行机制，提高干部职工基础管理水平。二是注重全过程绩效管理，加强资金使用效益；三是加强院区物业管理工作，确保院区正常工作和生活秩序。四是强化疫情防控工作。按照上级部门要求，继续加大新冠肺炎疫情防控工作，严防死守，确保中心不发生一起疫情事故。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

中心2022年整体支出2411.55万元，主要用于人员、日常运行等基本支出和履行公益性服务和体育场馆运维管理职能等项目支出。

中心2022年基本支出1236.86万元，占整体支出比例51.29％，基本支出的主要内容及范围包括：一是在职人员和聘用人员工资、福利、奖金等各项支出；二是退休人员各项奖金支出；三是办公运行、党务、工会等日常运行支出。

中心项目支出1174.69万元，占整体支出比例48.71％。项目支出的主要内容及范围包括：一是为确保场馆正常运转的日常维维护项目支出；二是履行履行公益性服务职能，向社会免费或低收费开放的公益性活动、公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央补助资金、公共体育场馆向社会免费或低收费开放省级补助资金等项目支出，主要涉及体育健身　技能免费低收费培训、国民体质测试日常数据采集、全民健身活动推广等场馆对外开放活动；三是重点工程东西配电间提质改造工程及应急工程四标段相关的项目支出等。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

一般公共预算基本支出1236.86万元，包括人员支出和日常公用支出，其中人员支出1103.12万元，占基本支出的89.19％；日常公用支出共计133.73万元，占总支出比重10.81％。

人员支出主要用于在职人员、聘用人员工资福利奖金社保及退休人员的奖金等支出，日常公用支出主要用于日常工作运转的办公费、维修费、工会经费等支出。

基本支出统一由市财政局国库集中支付，人员基出按人社局和财政局规定及标准支出，日常公用各项支出按照财政局及其他部门规章制度规定、《长沙贺龙体育中心内部控制管理工作手册》及单位其他规定程序进行使用。

2022年我单位无“三公”经费支出。

（二）项目支出

1、项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析

一般公共预算项目资金总预算919.68万元，其中：2022年公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央补助资金100万元，2022年公共体育场馆向社会免费或低收费开放省级补助资金13万元，东西配电间提质改造项目277.68万元，公益性活动项目35万元，日常维修维护项目85万元，场馆运转及经营活动支出401.87万元，无人机防御系统建设项目　7.13万元。

2、项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析

一般公共预算项目实际支出620.47万元，资金支付率为67.47％，指标余额为299.21万元，均为场馆运转及经营活动支出，该项目资金执行率偏低的主要原因如下：因我中心为差额拨款事业单位，以收定支，该项目资金实际需要中心经营创收资金到位才能支付。受不可抗力的新冠疫情的影响，中心各类演唱会、展会、赛事等人群聚集性经营活动因遵从政府防疫指挥部的指示停办，加之受经济市场疲软大环境影响，经营户退租较多，导致经营收入大幅减少，形成短收。该预算经营收入未实现，相对应的成本费用也不能达成支付，故政策性因素造成指标剩余。

3、项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况

为进一步提高中心各项专项资金支出的规范性和有效性，中心定期对内控制度进行全面梳理，要求各部室从预算收支管理、资产管理、政府采购管理、合同管理等方面进一步健全和完善各项制度。在专项资金使用上，严格按照《大型体育场馆免费低收费开放补助资金管理办法》、《中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金管理办法》、《湖南省体育事业专项彩票公益金使用管理办法》、《长沙贺龙体育中心专项资金使用管理办法》、《关于贯彻落实“三重一大”事项集体决策制度的实施细则》、《免费低收费向市民开放管理办法》、《长沙贺龙体育中心财务管理制度》、《长沙贺龙体育中心财务审批权限和程序的规定》、《长沙贺龙体育中心工程项目变更及现场签证管理办法》、《长沙贺龙体育中心内控制度之政府采购管理办法》等相关管理办法的规定，加强了专项资金管理，严格各项规定的开支范围和开支标准，做到了专款专用、分账核算，确保财政资金安全及使用效益。

三、部门项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况

中心严格按照《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》和《中华人民共和国政府采购实施条例》的相关规定，对专项资金使用过程中涉及招标和政府采购的，严把项目申报关、预算关、项目合同关、项目变更关，项目验收关、项目支付关，从而确保专项资金的使用绩效。

（二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况

一是建立健全规章制度，项目管理有制可依。继续延用《长沙贺龙体育中心内部控制管理工作手册》中的制度、办法。

二是加强审核监督。凡属于重大经济事项，一律由中心领导班子集体决定后再执行。在项目执行过程中，如有项目需要变更，一律按规定履行变更手续。项目竣工完成后，符合验收条件的一律按规定由验收小组统一验收。中心办公室负责管理项目档案，财务部严格按照项目进度支付相关款项，中心纪检监督项目实施的全过程。

4. 资产管理情况

（一）资产管理工作做法

1、中心根据财政的要求制定了《长沙贺龙体育中心资产管理办法》，并将资产管理纳入单位内部控制体系，明确了资产配置、采购、处置流程，用制度规范流程。

2、实行了实物资产管理员管理实物，账务资产管理员管理账务资产，定期进行账实核对。

3、建立资产台账，及时将资产动态在长沙市行政事业资产管理系统中更新，实行资产动态管理，并按时按要求上报资产报表月报及行政事业国有资产年度报告。

（二）资产配置、管理、处置情况

为了进一步规范和加强中心国有资产使用管理，提高中心国有资产使用效益，根据《长沙市市级行政事业单位国有资产使用管理办法》、《长沙市市级行政事业单位国有资产配置管理规定》等相关规定，做好全年的资产配置预算计划，并根据批复后的配置计划（含资产配置调整预算）实施采购计划。全年新增资产1837.38万元，其中固定资产52.66万元，占比2.87％；无形资产原值22.86万元，占比1.24％；公共基础设施原值1761.85万元，占比95.89％。本年度国有资产出租收入385.82万元，已足额上缴至市非税收入管理局。

五、政府性基金预算支出情况

中心全年政府性基金预算总支出为554.22万元，主要用于支付2021年审定四标段维修更新改造项目配套经费及场馆维修维护费、全民健身（含免低开放）经费、体育场馆消防局部改造及其他维修项目、体育场地维修维护经费（含泛光设备、危房整改、风雨棚等）、降低疫情影响基本运转补助支出。

六、国有资本经营预算支出情况

中心无此项预算支出。

七、社会保险基金预算支出情况

我中心无此项预算支出。

八、部门整体支出绩效情况

（一）运行成本分析　

严格控制运行成本，在预算范围内开展各项工作。一是做好日常管控，建好廉政风险基层防线。中心认真执行厉行节约、反对铺张浪费的各项规定，严格控制“三公”经费支出。二是注重细节，厉行节约。从用水、用电、用车等细节抓起，全力打造节约型机构。建立办公用品领用审批制度，加强日常办公用品消耗管理；规范公务出行报销管理，制定《长沙贺龙体育中心工作人员公务出行交通费用报销管理办法》；从严控制公务接待费支出，严格执行招待费开支范围、开支标准等有关规定，严禁超规格接待，杜绝私客公请。三是严格开支标准，所有开支标准严格控制在市财政局及各职能部门各项文件制度规定的范围内。四是抓好纳税筹划。积极与主管税务部门进行沟通和联系，提前筹划，用好用活当前国家为促进经济发展、保持经济活力所采取的各项税费优惠政策，及时化解和规避税务风险。第一至第三季度城镇土地税延期申请已获主管税务局批准，2021年度房产税和城镇土地使用税困难减免申请已获通过，减免了税款48.72万元。

（二）管理效率、可持续发展能力分析

2022年，中心所有职工齐心协力，克服种种困难，以建设人民满意场馆为目标，全面完成了全年各项工作任务，为推动我市创建全国全民运动健身模范城市作出了积极贡献。同时确保了体育中心尊重和贴近社会公众需求，结合体育特点和本地实际，合理调配资源、改善服务效能，创新惠民举措、拓展服务项目、延伸配套服务，不断提高公共服务水平和场馆使用率，向社会提供多样化和人性化的公共体育服务。

（三）履职效能、社会效应、服务对象满意度分析　

1、切实加强党建工作，提供坚强组织保障

（1）努力建设学习型党组织。一是组织专题学习。支部为全体党员购买学习资料，组织开展了党的二十大等4次专题学习。二是用活学习载体。邀请市委宣传部处室长上了一堂精彩的意识形态工作专题党课；中心党支部与田汉社区党总支共建，组织全体党员前往田汉文化园进行国歌爱国主义教育；组织党员参加体育大家谈和学习贯彻二十大精神征文活动。三是开展主题活动。全年组织开展了“帮扶”、“学习”、“奉献”、“五个一”、“抗疫”等12个主题党日活动和岗位技能练兵活动，安排青年党员参加市局青年干部职工“同读一本书”体会交流会和全市岗位大练兵线下知识抢答赛；为市对口扶贫的龙山县贫困儿童捐助书籍；派出了10名党员干部下沉到社区，协助疫情防控工作；安排6名党员干部赴浏阳市参与全市千名干部联千企业“送政策、解难题、优服务”行动。

（2）加强党风廉政建设。一是压实廉政责任。制定年度党风廉政工作要点和廉政建设责任分解表，明确每名班子的廉政责任，切实筑牢政治纪律、廉洁纪律“防火墙”。二是签订责任状。支部与各部门负责人签订了党风廉政建设责任书，与副科级及以上干部签订《长沙贺龙体育中心领导干部廉政从政十项承诺》、与全体党员签订了诚信承诺书。

（3）强化管理机制建设。4至5月组织开展以“抓管理、转作风、提效率、促发展”为主题的管理月活动，深化内控制度建设，完善《长沙贺龙体育中心房屋出租装修管理办法》、《长沙贺龙体育中心招牌设置、广告发布暂行管理办法》等6项制度并组织职工进行学习，为推进中心各项工作健康发展打牢基础。

2、坚持真抓实干，强化财务管理工作实效

（1）深化预算管理，不断增强全员预算管理意识

坚持推行零基预算，强化预算的科学性和指导性，强化预算执行控制与分析，逐步形成闭坏管理，提高前瞻性财务规划力度。

（2）及时研判形势，积极争取各级支持

全年财务总收支2411.55万元。全年创收466万元（其中组织追欠房租款60.14万元），对深受疫情影响经营短收的现象，及时提出资金缺口解决方案，经多方沟通协调，争取上级支持，争取财政及政府性资金到位2256.01万元，解决了中心所需的运转经费：其中基本经费673.33万元、项目经费1582.68万元。

（3）依法招标采购，提升体系保供能力

克服疫情影响，努力开创供应链管理的新局面。2022年完成政府采购及内部招标采购项目13项，采购金额544.99万元；日常采购22项，采购金额35.13万元。

（4）组织绩效评价、迎接各类检查调研

组织单位的重点绩效评价工作、迎接市审计局的审计工作、市财政局的调研及不动产清查工作，各项工作都取得好的效果，其中重点绩效评价获得市级优秀。

（5）防疫抗疫，为企业纾难解困，为职工群众解决急难愁盼的问题

新冠疫情来临和放开之时，做好防疫抗疫方案及物资准备，并优先安排资金保供。关心干部职工，着力解决职工群众急难愁盼的问题。依政策采取系列措施为中心租赁的企业和个体户往来户纾难解困，共计免除39户租金108.07万元，提升了中心营商环境，极大稳定现有租赁单位，同时招租5家新单位。

3、启动全国知名场馆建设，规划中心发展计划

根据市局提出打造全国知名场馆工作部署，根据局领导的指导意见，编制了《长沙贺龙体育中心打造全国知名场馆规划（2023年至2025年）》，同时制定《长沙贺龙体育中心智慧场馆建设方案》、《长沙贺龙体育中心体育文化长廊建设方案》等相关配套方案。

4、提升公共服务质量，全面推动场馆开放

（1）创造条件开展惠民服务。受疫情反复影响，中心严格按照市疫情防控指挥部和市局要求，积极做好各项防控措施，引导市民科学有序前来中心健身。全年免费提供场地接待健身市民198.18万人次、30场业余足球赛事，完成1008人次免费、9000人次低收费体育健身培训，4场体育知识讲座、3025人国民体质监测。

（2）创造条件开展全民健身赛事。中心先后主办或承接了2022全民游泳迎新赛、2022年第二届“贺龙杯”趣味运动会邀请赛、“长沙银行杯”2022年长沙市会计学会趣味运动会、2022年长沙市“全民健身日”展演暨市民运动技能挑战赛、第十届市老运会棋牌比赛等9场公益体育赛事活动。

（3）创造条件保障公益活动。一是为周边学校和体育协会提供公益活动保障服务。与长郡中学、雅礼十五中、市足协等10家单位签订场地使用协议进行体育教学活动，与市三医院签订体育健身医疗保障协议，有效解决了相关学校和协会体育场地不足问题，极大提升场馆开放力度。二是为城南路街道开展核酸检测提供场地。全年协助街道开展核酸检测30余次。三是为市公安局等职能部门在中心周边广场举办的公益活动提供用电保障服务，为市民广场健身活动提供志愿者服务，切实履行中心的社会责任，展示了中心作为长沙窗口单位良好的对外形象，助力了长沙创建全国文明典范城市。

5、完善安防设施建设。一是积极推进智慧安防单位建设，添置了人员身份核验、车联抓拍、智慧门禁、一键式报警系统等设施设备；二是根据公安部门要求，投入64万元对中心监控系统进行扩容改造，确保重点部分达到90天的存储记录要求。三是投入64.9万元聘请专业公司进行消防维保并对前期发现的消防安全隐患进行整改。

九、存在的问题及原因分析

（一）存在问题

预算执行率偏低。中心2022年收到财政下达预算指标3177.04万元，完成支付2411.55万元，预算执行率75.91％。其中场馆运转及经营活动支出项目预算401.87万元，实际支付102.67万元，执行率25.55％；全民健身（含免低开放）经费项目预算350万元，实际支付232.7万元，预算执行率66.49％；体育场地维修维护经费（含泛光设备、危房整改、风雨棚等）项目预算242万元，实际支付36.06万元，预算执行率14.9％。

（二）原因分析

1、收入不足导致预算执行率较低

我中心为差额拨款事业单位，场馆运转及经营活动支出项目预算指标是根据以往非疫情年份的经营创收预算并挂钩、以收定支的预算指标，但该预算指标并不等同于实际可用的资金。2022年因疫情等原因影响，聚集性活动都不能开展，造成了资金短收，中心经营创收资金不足，影响了所需经营创收资金支撑相应工作的开展，导致该项目预算执行率较低。超出经营创收的支出指标299.2万元是空指标，无法形成支出，2022年该指标下全部的创收资金与2022年实际上支付的金额102.67万元相等。剔除因该指标下经营短收无法形成的支出，该项目预算完成率实际为100％。

2、资金下达时间较晚导致当年预算执行率较低

全民健身（含免低开放）经费项目及体育场地维修维护经费（含泛光设备、危房整改、风雨棚等）项目皆为体彩公益金，因资金性质等原因，资金下达时间（2022年11月23日下达）较晚，上级同意配备资金后，项目方开始铺排，风雨棚等项目需经立项、意向公告（1个月）、财评预算控制价审计（20天）、公开招标（22天）等，各流程环节时间较长，未能达成支付条件，导致项目预算执行率较低。

十、下一步改进措施

（一）加强预算管理，提高预算执行率

进一步加强预算管理，严格按照预算计划执行，建立项目、预算执行定期报告，针对因创收资金不足等原因造成的项目执行缓慢的情况，及时制定应对措施和办法，如向财政报告收回部分指标等，确保预算执行进度。

（二）加强向上沟通，争取项目资金尽早下达

加强与主管局沟通，争取项目资金早日下达，并提前做好工作铺排，加快项目推进力度。

鉴于体彩资金的特殊性，建议考核上级部门考核时，结合实际情况进行打分。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

我中心部门整体支出绩效自评得分为97.6分，自评等级为“优”。绩效自评结果及报告按长沙市财政局要求进行公开。