目　　录

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第一部分　长沙市水利建设投资管理中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分　2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分　2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分　名词解释

第五部分　附件

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第一部分　

长沙市水利建设投资管理中心单位概况

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一、部门职责

主要职责为：管理水利工程项目，盘活水利资产，利用水利项目融资，以及国债资金、城市防洪保安资金、水利建设资金的使用和资产抵押运用。现负责修建马栏山视频文化产业园基础设施建设，浏阳椒花水利枢纽建设。现单位已准备改制。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙市水利建设投资管理中心单位为事业单位，共有8名事业编制人员，下设办公室、计划财务部、工程部、项目开发部。

（二）决算单位构成。长沙市水利建设投资管理中心单位2019年部门决算汇总公开单位只有本级构成没有其他二级单位，属于一级全额拨款预算单位。

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第二部分　部门决算表

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第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度总收入171.15万元，总支出171.15万元。与2018年相比，增加1.79万元，增长1%，主要是因为人员工资薪金上升。

二、收入决算情况说明

本年收入合计171.15万元，其中：财政拨款收入171.15万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计171.15万元，其中：基本支出148.55万元，占87%；项目支出22.6万元，占13%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计171.15万元、支出总计171.15万元，与2018年相比，增加1.79万元，增长1%，主要是因为人员工资薪金上升。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出171.15万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加1.79万元，增长1%，主要是因为人员工资薪金上升。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出171.15万元，主要用于以下方面：农林水支出171.15万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为192.74万元，支出决算数为171.15万元，完成年初预算的89%，其中：

1、农林水（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。

年初预算为192.74万元，支出决算为171.15万元，完成年初预算的79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：中心本着厉行节约支出的原则，压缩减少了经费支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出148.55万元，其中：人员经费135.03万元，占基本支出的91%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保险缴费、住房公积金；公用经费13.52万元，占基本支出的9%，主要包括办公费、印刷费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年无增减变化。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年无增减变化。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年无增减变化。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年无增减变化。

本单位无“三公”经费收支。“三公”经费与上年无增减变化，全部为0。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。“三公”经费与上年无增减变化，全部为0。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）截止2019年12月31日，账务中公务用车购置数及保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。与上年无增减变化，全部为0。

本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

长沙市水利建设投资管理中心绩效管理工作开展情况如下：进一步细化了《长沙市水利建设投资管理中心财务管理办法》，对预算绩效项目整体流程做出了明确的规定和要求，严格执行国家财经法律法规和内部财务管理办法，控制和规范管理经费支出增强经费预算刚性，提高资金的使用效益，进一步推进了本单位财政支出绩效评价工作的有序展开。

2019年主要绩效项目为物业管理费，主要内容为负责楚家湖办公区域内物业管理，包括保洁、保安、日常维修服务。本项目属于政府采购项目，招标形式为竞争性谈判，服务期为3年，服务控制价通过财评中心审核。项目采用简易验收程序，每个季度末进行验收管理。项目绩效目标完成情况良好。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出36.12万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数减少11.62万元，降低24%。主要原因是：压减了办公费和其他商品和服务支出。（具体增减原因由部门根据实际情况填列，机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支办公费1.87万元，用于购买办公用品；开支印刷费0.72万元，用于印刷资料文件；其他商品和服务支出10.21万元，主要是餐费补助及部分物业管理费；物业管理费支出22.6万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出24.6万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额24.6万元，占政府采购支出总额的100%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2019年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位公务用车保有量共有车辆1辆，此车一直被水务局借用，水务局正在与资产处协调办理报废事宜，车辆已报废，资产系统已申请处置并通过审核，本年度未产生任何公务用车费用。上年度三公经费决算数公务接待、公务用车、公务出国决算数都为0元；无单位价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

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第四部分　名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指长沙市财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）“三公”经费：纳入长沙市财政预决算管理的“三公”经费，是指长沙市部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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第五部分　附　件

2019年度部门整体支出

绩效评价报告

长沙市水利建设投资管理中心

部门整体支出绩效报告

一、?部门概况

1.部门基本情况

长沙市水利建设投资管理中心为全民事业单位，一级预算单位，核定事业编制15名，中心年末实有人数8人。下设办公室、计划财务部、工程部、项目开发管理部。

2.部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

部门整体支出规模较小，主要内容为管理水利工程项目，盘活水利资产，利用水利项目融资，以及国债资金、水利建设资金的使用和资产抵押运用。

二、?部门整体支出管理及使用情况

1.基本支出

财政拨款本年基本支出148.55人员经费支出135.03和公用经费13.52万元，年初预算基本支出168.99万元，实际比预算减少11.62万元。

（1）人员经费支出年初预算为144.99万元，支出数为135.03万元。

（2）商品和服务支出年初预算为24万元，支出数为13.52万元，完成年初预算的56.33%,支出数小于预算数的主要原因是差旅费、会议费、公会经费未发生相关支出，办公费、印刷费实行严格管理，厉行节约支出。本年度“三公”经费使用数公务接待、公务用车、公务出国数都为0元。本部门认真贯彻执行中央《八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，严格控制公务接待开支。

2.项目支出

财政拨款本年项目支出22.6万元，年初预算为23.75万元。主要为物业管理费。其中：物业管理费支出22.6万元。

三、?部门项目组织实施情况

1.?项目组织情况分析

????2019年主要项目为物业管理费，主要内容为负责楚家湖办公区域内物业管理，包括保洁、保安、日常维修服务。本项目属于政府采购项目，招标形式为竞争性谈判，服务期为3年，合同一年一签，服务控制价通过财评中心审核。项目采用简易验收程序，每个季度末进行验收管理。

2.?项目管理情况分析

????为了保证楚家湖办公区域内的物业正常运行，依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国政府采购法》、《物业管理条例》签订相关物业管理服务合同，对双方的权利与义务进行了详细的说明。乙方物业管理服务应达到《湖南省物业管理服务收费服务等级标准》规定，及乙方在投标书中所承诺的服务标准作为服务质量要求。

四、?资产管理情况

2019年资产报表固定资产期初余额3.4万元，期末余额合计2.71万元，资产报表数据与决算报表相符，无流动资产、无形资产等。没有任何资产变动，仅现有固定资产折旧。我单位固定资产原值37.26万元，除账面有一辆公务用车外，其他资产均为办公用固定资产。我单位无对外投资、无处置国有资产取得的收益。资产管理制度、措施?：

1.固定资产购置审批程序（一）房屋及建筑物购建，按国家相关规定程序报批；?（二）汽车购置，由使用部门提出书面申请，经党政会议批准后，由办公室拟文报相关部门审批后，纳入政府集中采购范畴；（三）各部门因工作需要新增或更新办公设备（包括：办公家具、电脑、复印机、打印机、速印机、传真机、扫描仪、装订机等），由使用部门填报《固定资产购置申报表》，经分管领导签字认可后，交固定资产管理领导小组审核、固定资产管理领导小组组长审批后，由办公室和财务室按照规定申报政府采购。?2.固定资产的界定?固定资产是指一般设备单位价值在1000元以上、专用设备单位价值在1500元以上，使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准，但是耐用时间在一年以上的大批同类物资，均作为固定资产进行管理。包括房屋和建筑物、一般设备、专用设备、文物和陈列品、图书及其他固定资产。?固定资产日常维护、保养、保管的规定?

3.固定资产的保管?各使用部门应建立固定资产领用、移交制度。对已验收入库的固定资产，要建立固定资产领用登记备查簿和固定资产管理卡片，对固定资产的领用人员、存放地点、保管人员等情况进行详细记载。工作人员因工作调动、交流，其领用、保管的固定资产，原则上保留在原部门，并办理交接手续。因保管不善发生丢失或损坏的要按原价或扣除折旧后的价值赔偿。?

4.固定资产的维修?各使用部门要落实安全防护措施，做好固定资产防雷、防火、防盗、防暴、防潮、防锈等安全维护、保养工作，对固定资产进行定期检测或维修，确保固定资产完好和使用安全。出现故障或损坏要及时维修，其办理程序如下：?（一）.房屋及建筑物维修，由办公室填报《房屋及建筑物维修申请表》，报党政会议讨论通过后，由办公室按照《政府采购管理办法及实施细则》确定施工单位，组织维修。?（二）.汽车的维修保养，由驾驶员填报《公车定点维修申报审批表》，由分管车辆管理领导认可签字，并上报主管财经负责人审批后，按照《政府采购管理办法及实施细则》定点维修。?（三）.办公设备的维修、维护，以及配件的更换，由使用部门填报《固定资产维修申请表》，报主管领导审批后，按照《政府采购管理办法及实施细则》定点维修。?

5.固定资产的处置?固定资产的有偿或无偿调拨、出售、投资、报废、报损，都必须先按照《行政事业单位国有资产管理办法》的有关规定履行申报审批手续后，再进行处置。固定资产调出本单位时先由接收单位填制“固定资产划拨清单”一式三联，调入、调出单位法人代表签字并加盖调入、调出单位公章，交财务室送市财政局国有资产管理科审批后，一联市财政局留存，一联财务室做账（财务室复印一份交办公室登记减少实物资产），一联交调入单位登记资产，属有偿调拨的，财务室还需开具正式往来收据收回价款。固定资产处置应由原使用部门填制“固定资产处置申报表”，并按规定分别由办公室和财务室办理有关手续。

?6.固定资产的清查?固定资产清查采用实地盘点方法并填制固定资产盘存表，发现盘盈，填制固定资产清查报告单，一式二联，经分管副职和主管领导审批后，一联留存财务室进行账务处理，一联留存办公室按固定资产类别和数量登记实物明细账。发现盘亏，填制固定资产清查报告单一式三联，查明原因，经分管副职和主管领导认可签字，由财务室送市财政局国有资产管理科审批后，一联市财政局留存，一联财务室做账减少账面资产，一联办公室登记减少实物资产。

?7.固定资产的赔偿?使用部门应保证固定资产安全、完整。由于管理、使用不当或人为故意，造成固定资产损坏或者遗失（包括失窃）的，将视情节轻重给予适当的经济处罚甚至行政处分。?

8.固定资产的移交?资产使用人及资产管理人员工作调动时，必须办理移交及交接手续。

五、?部门整体支出绩效情况

长沙水利建设投资管理中心主要职能为管理水利工程项目、盘活水利资产、利用水利项目融资，以及国债资金、城市防洪保安资金、水利建设资金的使用和资产抵押运用。其中，从经济性上加强项目建设，提升管理水平，抓好安全生产；积极探索EPC等新的建设模式。效率性上严抓精细管理，提升效能建设，加强行政办公、财务管理、后勤服务等工作精细化水平，提高执行效率。完善培训机构，提升能力建设。可持续性上加大教育与培训力度，构建优秀的人才队伍，打造企业发展软实力。

六、?存在的主要问题

我单位由于人员较少资产不多，平时和财政局各部门联系相对较少，相关政策还有学习不到位的地方，近年来财政部修订了各项行政事业单位相关的制度文件，各方面做出了重大变革，对各部门系统进行了更新，对新系统使用暂不能融会贯通。

七、?改进措施和有关建议

希望能增加更多的学习机会，我单位一定进行专题学习，熟悉政策，遇到问题多和相关部门沟通，并在实际工作中把握和运用好政策，进一步强化单位的资金、资产管理。

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