2020年长沙市财政局部门预算

目　　录

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第一部分　长沙市财政局2020年部门预算说明

一、部门职能职责

二、机构设置及部门预算单位构成

三、长沙市财政局2020年部门预算情况说明

（一）财政拨款收支预算情况的总体说明

（二）一般公共预算当年拨款情况说明

（三）一般公共预算基本支出情况说明

（四）一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（五）政府性基金预算支出情况的说明

（六）收支预算情况的总体说明

（七）收入预算情况说明

（八）支出预算情况说明

（九）政府经济科目支出情况说明

（十）部门经济科目支出情况说明

（十一）其他重要事项的情况说明

四、名词解释

第二部分? 长沙市财政局2020年部门预算表

一、2020年财政拨款收支总表

二、2020年一般公共预算支出表

三、2020年一般公共预算基本支出表

四、2020年一般公共预算“三公”经费支出表

五、2020年政府性基金预算支出表

六、2020年部门收支总表

七、2020年部门收入总表

八、2020年部门支出总表

九、2020年政府经济科目支出表

十、2020年部门经济科目支出表

十一、2020年项目支出绩效目标表

十二、2020年整体支出绩效目标表

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第一部分：

长沙市财政局2020年部门预算说明

一、部门职能职责

（一）组织贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策，拟定全市财政政策、改革方案草案并监督执行;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订市与区、县(市)人民政府与国有企业的分配政策草案并执行，完善鼓励公益事业发展的财税政策。制订财政科学研究和教育规划。

（二）执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法;执行《企业财务通则》。

（三）负责编制年度市本级预算草案并组织预算执行;汇编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算;受市人民政府委托，向市人大报告市本级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算;组织制定市本级经费开支标准、定额草案，承担审核部门(单位)的年度预决算责任，根据市人民政府授权，依法对各批复区、县(市)人民政府的预算执行情况实施监督。

（四）承担政府非税收入管理责任，按规定管理政府性基金;承担审核市级行政事业性收费项目和标准责任，参与制定、调整行政事业性收费标准;管理财政票据，承担彩票监督管理工作。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作;制定政府采购相关制度并监督实施。

（六）承担控制社会集团购买力责任;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

（七）会同有关部门管理市本级行政事业单位国有资产。

（八）负责审核部门预算项目支出和政府投资项目决算;推行重点工程项目的报账管理;承担农业财务、财政支农有关专项资金和农业综合开发责任。执行社会保障资金的财务管理制度。

（九）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险;承担统一管理市政府内外债责任。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担财税领域交流与合作的具体工作。

（十）负责管理全市的会计工作;组织财会人员培训;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，负责对国有资本营运机构委派财务监督员。

（十一）监督财税方针政策，法律、法规的执行情况;组织实施本级财政支出绩效评估工作。

（十二）承办市委、市人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

（十三）负责牵头编制国有资产管理有关情况报告。

（十四）负责全面实施预算绩效管理相关工作。

（十五）负责牵头拟定政府购买服务政策并组织实施。

（十六）承担地方政府债务核查、监督等相关职责。

（十七）承办市委、市人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、机构设置及部门预算单位构成

根据编委核定，我局内设处室27个，所属事业单位9个，全部纳入2020年部门预算编制范围。

内设处室分别是办公室、综合处、税政法规处、预算处、国库处、行政政法处、科教处、文化处、经济建设处、自然资源和生态环境处、农业农村处、社会保障处、企业处、对外经济贸易处、债务管理处、金融发展处、资产管理处、会计处、绩效管理处、乡镇财政管理处、财政监督局、政府采购处、发展规划处、政策研究室、人事教育处、机关党委（工会）、离退休人员管理服务处。

所属事业单位分别是长沙市非税收入管理局、长沙市政府采购监督管理局、长沙市国库集中支付核算中心、长沙市财政统发工资中心、长沙市财政评审中心、长沙市财政科学研究所、长沙市财政信息管理中心、长沙市资产评估管理中心、湖南省中华会计函授学校长沙分校。

从预算单位构成看，长沙市财政局部门预算包括：局本级预算、局属事业单位预算。

纳入长沙市财政局2020年部门预算编制范围的二级预算单位包括：

1、长沙市财政局本级

2、长沙市国库集中支付核算中心

3、长沙市非税收入管理局

4、长沙市政府采购监督管理局

5、长沙市财政统发工资中心

6、长沙市财政评审中心

三、长沙市财政局2020年部门预算情况说明

（一）关于长沙市财政局2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

长沙市财政局2020年财政拨款收支总预算11488.85万元。收入全部为一般公共预算当年拨款，无政府性基金预算拨款；支出包括：一般公共服务支出11458.84万元、社会保障和就业支出30.01万元。2020年财政拨款收支总预算较2019年增加375.53万元，主要是人员工资、住房公积金基数调增及增加单位个人职业年金等预算，比2019年财政拨款收支总预算增加3.38%。

（二）关于长沙市财政局2020年一般公共预算当年拨款情况说明

1、2020年一般公共预算当年拨款收入11488.85万元，其中：

基本支出预算为7310.59万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出预算为4178.26万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，全部为经常性业务专项。主要用于财政综合改革、乡镇财政管理、预决算管理及编审等资料印刷、会计管理及会计职称考试、财政信息化建设及维护、财政票据工本、非税收入银行代理手续、国库代理银行手续费及代理银行目标考核奖励、聘请财政评审专业人员、财政评审政府购买服务、财政评审办公管理运转等方面。

2、长沙市财政局2020年一般公共预算当年拨款11488.85万元，比2019年增加375.53万元，主要是一般公共服务支出中的行政运行支出增加。2020年一般公共预算当年拨款11488.85万元,包括：一般公共服务（类）支出11458.84万元，占99.74%；社会保障和就业（类）支出30.01万元，占0.26%。2020年一般公共预算当年拨款具体使用情况：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2020年预算数为7280.58万元，比2019年增加1166.89万元，增长19.08%，主要是人员工资、住房公积金基数调增及增加单位个人职业年金预算；一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2020年预算数为2336.73万元，比2019年减少688.63万元，下降22.77%，主要是根据相关规定，压缩一般性支出；一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2020年预算数为92万元，比2019年增加57.64万元，增加167.76%，主要是新增全市决算报表工作奖励资金；一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2020年预算数为521万元，比2019年减少27.51万元，下降5.02%，主要是根据相关规定，压缩一般性支出；一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2020年预算数为460万元，比2019年减少26万元，下降5.35%，主要是根据相关规定，压缩一般性支出；一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2020年预算数为768.53万元，比2019年减少136.87万元，下降15.12%，主要是根据相关规定，压缩一般性支出；社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）2020年预算数为30.01万元，比2019年增加30.01万元，主要是科目间结构调整，将原由财政统一安排的残疾人就业保证金调至相关预算单位。

（三）关于长沙市财政局2020年一般公共预算基本支出情况说明

长沙市财政局2020年一般公共预算基本支出7310.59万元，其中：

人员经费6366.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、奖励金；

公用经费944.13万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（四）关于长沙市财政局2020年“三公”经费预算情况说明

长沙市财政局2020年“三公”经费预算数为82.5万元，其中：因公出国（境）费20万元，公务用车购置及运行费29.5万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费29.5万元），公务接待费33万元。2020年“三公”经费预算较2019年减少15.3万元，主要原因是实施了公务用车制度改革和认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费预算，比2019年“三公”经费预算下降15.65%。

（五）关于长沙市财政局2020年政府性基金预算支出情况的说明

长沙市财政局2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（六）关于长沙市财政局2020年收支预算情况的总体说明

长沙市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入为一般公共预算拨款收入；支出为一般公共服务支出及社会保障和就业支出。长沙市财政局2020年收支总预算11488.85万元。2020年收支总预算较2019年增加375.53万元，主要原因是人员工资、住房公积金基数调增及增加单位个人职业年金等预算，比2019年收支总预算增加3.38%。

（七）关于长沙市财政局2020年收入预算情况说明

长沙市财政局2020年收入预算11488.85万元为一般公共预算拨款收入，占100%。收入较去年增加375.53万元，主要原因是人员工资、住房公积金基数调增及增加单位个人职业年金等预算。

（八）关于长沙市财政局2020年支出预算情况说明

长沙市财政局2020年支出预算11488.85万元，其中：基本支出7310.59万元，占63.64%；项目支出4178.26万元，占36.36%。支出较去年增加375.53万元，主要增加因素有：一般公共服务支出增加345.52万元，主要增加人员工资、住房公积金基数调增及增加单位个人职业年金预算；社会保障和就业支出增加30.01万元，主要增加残疾人就业保证金预算。

（九）关于长沙市财政局2020年政府经济科目支出情况说明

长沙市财政局2020年政府经济科目支出11488.85万元，其中：

机关工资福利支出5217.14万元，主要包括：工资奖金津补贴、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；

机关商品和服务支出3183.83万元，主要包括：办公经费、会议费、培训费、委托业务费、公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车运行维护费、维修（护）费、其他商品和服务支出；

机关资本性支出（一）85.16万元，主要包括：设备购置；

对事业单位经常性补助2242.36万元，主要包括：工资福利支出、商品和服务支出；

对事业单位资本性补助5.48万元，主要包括资本性支出（一）；

对个人和家庭的补助754.88万元，主要包括：社会福利和救助、离退休费。

（十）关于长沙市财政局2020年部门经济科目支出情况说明

长沙市财政局2020年部门经济科目支出11488.85万元，其中：

工资福利支出6333.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；

商品和服务支出4309.75万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出；

对个人和家庭的补助754.88万元，主要包括：离休费、退休费、生活补助、奖励金；

资本性支出90.64万元，主要包括：办公设备购置。

（十一）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费。

2020年局本级及长沙市国库集中支付核算中心、长沙市非税收入管理局、长沙市政府采购监督管理局、长沙市财政统发工资中心、长沙市财政评审中心等5家参照公务员法管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算944.13万元，比2019年预算增加46.32万元，增长5.16%。主要是新增聘用人员公用经费。

2、政府采购情况。

2020年长沙市财政局各单位政府采购预算总额1253.95万元，其中：政府采购货物预算90.64万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算1163.31万元。

3、国有资产占有使用情况。

截至2019年9月1日，长沙市财政局所属各预算单位共有车辆10辆（其中所属事业单位两台车待报废），全部为一般公务用车。单位价值50万元以上通用设备4台（套），单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

2020年一般公共预算未安排购置车辆，未安排购置单位价值50万元以上的通用设备台（套）及单位价值100万元以上的专用设备台（套）。

4、预算绩效管理情况。

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2020年长沙市财政局整体支出绩效目标11488.85万元，其中：基本支出7310.59万元，项目支出4178.26万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款11488.85万元。

2020年长沙市财政局50万元以上绩效目标的项目11个，涉及项目支出4032.97万元，其中：财政综合改革专项218万元，乡镇财政管理专项50万元，预决算管理及编审等资料印刷经费92万元，会计管理及会计职称考试专项650万元，财政信息化建设及维护经费460万元，财政票据工本费238.18万元，非税收入银行代理手续费96.26万元，国库代理银行手续费及代理银行目标考核奖励金521万元，聘请财政评审专业人员费用825万元，财政评审政府购买服务经费768.53万元，财政评审办公管理运转经费114万元。全部实行项目支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款4032.97万元。

四、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指长沙市财政当年拨付的资金。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指长沙市财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位（包括长沙市财政局本级、长沙市国库集中支付核算中心、长沙市非税收入管理局、长沙市政府采购监督管理局、长沙市财政统发工资中心，长沙市财政评审中心，下同）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指长沙市财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位开展财政综合改革、乡镇财政管理、会计管理及会计职称考试、公共资产管理、财政经济形势分析、非税收入银行代理手续、非税财政票据及基本建设报建、政府采购管理与监督、国库支付、聘请财政评审专业人员、财政评审政府购买服务经费、财政评审物业管理等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指长沙市财政局开展预算改革、研究制定相关政策的项目支出。

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指长沙市财政局用于财政国库集中支付业务方面的项目支出。

（六）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指长沙市财政局用于信息化系统开发及维护等信息化建设方面的项目支出。

（七）一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指长沙市财政局用于财政委托评审机构进行财政投资评审代理业务方面的项目支出。

（八）社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业（项）：指长沙市财政局用于残疾人事业方面的残保金支出。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）“三公”经费：纳入长沙市财政预决算管理的“三公”经费，是指长沙市财政局用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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第二部分：

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部门预算公开表格

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?????1、2020年财政拨款收支总表.xls

?????2、2020年一般公共预算支出表.xls

?????3、2020年一般公共预算基本支出表.xls

?????4、2020年一般公共预算“三公”经费支出表.xls

?????5、2020年政府性基金预算支出表.xls

?????6、2020年部门收支总表.xls

?????7、2020年部门收入总表.xls

?????8、2020年部门支出总表.xls

?????9、2020年政府经济科目支出表.xls

?????10、2020年部门经济科目支出表.xls

?????11、2020年项目支出绩效目标表.xls

?????12、2020年整体支出绩效目标表.xls

2020年1月21日

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